Perbedaan Kunci – Anuitas Berkualitas vs Tidak Berkualitas
Anuitas adalah investasi yang penarikannya dilakukan secara berkala. Untuk berinvestasi dalam anuitas, seorang investor harus memiliki sejumlah besar uang untuk diinvestasikan sekaligus dan penarikan akan dilakukan selama periode waktu tertentu. Anuitas dapat dibagi menjadi dua kategori utama sebagai memenuhi syarat dan tidak memenuhi syarat. Perbedaan utama antara anuitas yang memenuhi syarat dan tidak memenuhi syarat adalah bahwa anuitas yang memenuhi syarat adalah anuitas yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak sedangkan anuitas yang tidak memenuhi syarat adalah anuitas yang tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak karena investor telah membayar pajak atas dana tersebut lahirnya.
Apa itu Qualified Annuity?
Anuitas yang memenuhi syarat disebut sebagai anuitas yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak. Menurut Internal Revenue Service (IRS), ketika distribusi dibuat untuk anuitas, itu akan dikenakan pajak penghasilan. Karena penawaran anuitas yang memenuhi syarat mengakumulasikan pendapatan yang ditangguhkan pajak dan memiliki keuntungan pajak yang menarik, mereka dianggap sebagai pilihan investasi yang menarik.
Diberikan di bawah ini adalah beberapa contoh anuitas yang memenuhi syarat.
Akun Pensiun Perorangan (IRA)
Dengan IRA, investor menginvestasikan sejumlah uang untuk tabungan pensiun di rekening yang dibuat melalui pemberi kerja investor, lembaga perbankan, atau perusahaan investasi. Di IRA, dana tersebar ke berbagai opsi investasi untuk menghasilkan pengembalian. Ada dua jenis utama IRA yang banyak digunakan: IRA Tradisional dan IRA Roth.
IRA Tradisional
Dalam hal ini, dana tidak dikenakan pajak sampai ditarik. Jika dana ditarik sebelum akhir masa pensiun, biaya pen alti 10% dibayarkan kepada perusahaan asuransi. Jika tarif pajak di akhir pensiun lebih rendah, ini lebih menguntungkan.
Roth IRA
Di Roth IRA, kontribusi tahunan dibuat dengan dana setelah pajak. Tidak akan ada biaya pajak saat penarikan di masa pensiun; oleh karena itu, jika tarif pajak lebih tinggi pada saat pensiun, opsi ini lebih menguntungkan dibandingkan dengan IRA tradisional.
401 (k) paket
401(k) plan adalah rencana investasi yang dibuat oleh pemberi kerja untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji bagi karyawan yang memenuhi syarat sebelum pajak.
403 (b) rencana
403(b) rencana adalah rencana pensiun yang serupa dengan 403 (b) untuk karyawan sekolah umum dan organisasi bebas pajak. Ini juga disebut sebagai rencana Anuitas Terlindung Pajak (TSA).
Gambar 01: 401 (k) adalah salah satu anuitas berkualitas yang banyak digunakan
Apa itu Anuitas Tanpa Kualifikasi?
Non-qualified annuity adalah anuitas yang tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak karena investor telah membayar pajak atas dana tersebut di awal. Hanya bunga yang diperoleh yang dikenakan pajak dalam anuitas yang tidak memenuhi syarat ketika bunga ditarik. Jika investor memutuskan untuk menarik jumlah pokok, maka pajak tidak akan jatuh tempo pada hal yang sama. Diberikan di bawah ini adalah beberapa contoh anuitas yang tidak memenuhi syarat.
Saham
Saham adalah investasi yang mewakili kepemilikan dalam suatu perusahaan. Saham biasa dan saham preferen adalah jenis saham utama. Pemegang saham biasa berhak atas hak suara sedangkan pemegang saham preferen tidak.
Reksa Dana
Reksa dana adalah sarana investasi di mana dana dikumpulkan dari sejumlah besar investor yang memiliki tujuan investasi bersama. Reksa dana dikelola oleh manajer investasi yang melakukan investasi pada sejumlah opsi seperti saham, obligasi, dan instrumen pasar uang dengan tujuan memperoleh keuntungan modal.
Apa perbedaan antara Anuitas Berkualitas dan Tidak Berkualitas?
Anuitas Berkualitas vs Tidak Berkualitas |
|
| Anuitas yang memenuhi syarat disebut sebagai anuitas yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak. | anuitas tidak memenuhi syarat adalah anuitas yang tidak dapat dipotong pajak. |
| Seberang | |
| Anuitas yang memenuhi syarat adalah investasi sebelum pajak. | anuitas tidak memenuhi syarat adalah investasi setelah pajak. |
| Contoh | |
| IRA, 401 (k) dan 403 (b) rencana adalah contoh populer untuk anuitas yang memenuhi syarat | Saham dan reksa dana banyak digunakan sebagai anuitas non-kualifikasi. |
| Keterbatasan IRS | |
| IRS membatasi kontribusi tahunan untuk anuitas yang memenuhi syarat. | Pembatasan kontribusi tahunan IRS tidak berlaku untuk anuitas yang tidak memenuhi syarat. |
Ringkasan- Anuitas Berkualitas vs Tidak Berkualitas
Perbedaan utama antara anuitas yang memenuhi syarat dan tidak memenuhi syarat tergantung pada apakah anuitas tersebut memenuhi syarat untuk pengurangan pajak (anuitas yang memenuhi syarat) atau tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak (anuitas yang tidak memenuhi syarat). Kedua jenis anuitas ini memiliki pen alti 10% untuk penarikan awal jika investor berusia di bawah 59 tahun.5 tahun. Selanjutnya, investor harus mulai mengambil iuran setelah mereka mencapai usia 70,5 tahun terlepas dari apakah anuitas tersebut memenuhi syarat atau tidak.
